연말정산 환급 받는 필수 준비 사항!

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연말정산은 근로소득자가 매년 납부한 세액을 재계산하여 초과 납부한 세금을 환급받거나 부족한 세금을 추가 납부하는 절차입니다. 이를 통해 '13월의 월급'이라 불리는 환급금을 받을 수 있으며, 이를 최대화하기 위해서는 사전에 철저한 준비가 필요합니다. 아래는 연말정산 환급을 받기 위한 필수 준비 사항과 각 항목별 세부 정보를 정리한 가이드입니다.​

1. 연말정산 간소화 서비스 활용하기

국세청 홈택스(www.hometax.go.kr)에서 제공하는 연말정산 간소화 서비스를 이용하면 소득 및 세액 공제 자료를 손쉽게 조회하고 다운로드할 수 있습니다. 이 서비스는 매년 1월 15일경부터 제공되며, 신용카드 사용 내역, 의료비, 교육비, 보험료, 기부금 등 다양한 항목의 자료를 확인할 수 있습니다.

이용 방법:

1. 홈택스 접속 후 공동인증서 또는 간편인증으로 로그인합니다.
2. '연말정산 간소화' 메뉴에서 필요한 자료를 조회하고 다운로드합니다.​
3. 다운로드한 자료를 회사의 급여 담당 부서에 제출합니다.​

2. 소득공제 및 세액공제 항목별 준비 사항

연말정산에서 환급을 받기 위해서는 다양한 공제 항목을 정확히 파악하고 준비해야 합니다. 아래는 주요 공제 항목과 그 세부 내용입니다.

(1) 신용카드 및 체크카드 사용 공제

• 공제 대상: 총급여의 25%를 초과한 신용카드, 체크카드, 현금영수증 사용 금액​
• 공제율:
  • 신용카드: 15%​
  • 체크카드 및 현금영수증: 30%​
• 공제 한도: 최대 300만 원​

팁: 연말까지 신용카드와 체크카드 사용 비율을 조정하여 공제액을 극대화하세요.​

(2) 의료비 공제

• 공제 대상: 총급여의 3%를 초과한 본인 및 부양가족의 의료비 지출​
• 공제율: 15% (난임 치료비는 20%)​
• 공제 한도: 본인 및 65세 이상, 장애인 의료비는 한도 없음. 기타 부양가족은 700만 원 한도.​

팁: 건강보험으로 처리되지 않은 의료비 영수증을 꼼꼼히 챙기세요.​

(3) 교육비 공제

• 공제 대상: 본인 및 부양가족의 교육비 지출​
• 공제 한도:
  • 초·중·고등학생: 1인당 연 300만 원​
  • 대학교: 1인당 연 900만 원​

팁: 자녀의 학원비나 교재비 등도 공제 대상에 포함되는지 확인하세요.​

(4) 기부금 공제

• 공제 대상: 법정 기부금 및 지정 기부금​
• 공제율:
  • 법정 기부금: 100%​
  • 지정 기부금: 15% (1,000만 원 초과분은 30%)​

팁: 기부금 영수증을 반드시 보관하고, 국세청 간소화 서비스에서 누락된 기부금이 없는지 확인하세요.

(5) 월세 세액공제

• 공제 대상: 총급여 7,000만 원 이하의 무주택 근로자가 지급한 월세
• 공제율: 10~12%​
• 공제 한도: 750만 원​

팁: 전입신고와 월세 계약서 사본을 준비하여 공제 요건을 충족하세요.​

(6) 연금저축 및 IRP 공제

• 공제 대상: 연금저축과 개인형 퇴직연금(IRP)에 납입한 금액​
• 공제 한도: 연금저축 600만 원, IRP 포함 시 최대 900만 원​
• 공제율: 12~15%​

팁: 연말까지 추가 납입을 통해 공제 한도를 최대한 활용하세요.​

3. 환급금 조회 및 확인 방법

연말정산 후 환급금을 확인하려면 다음과 같은 방법을 이용할 수 있습니다.

(1) 홈택스에서 조회하기

1. 홈택스 접속 후 로그인합니다.​
2. '조회/발급' 메뉴에서 '연말정산 미리보기'를 선택합니다.​
3. 예상 세액과 환급금을 확인합니다.​

(2) 손택스(모바일 홈택스)에서 확인하기

1. 손택스 앱 실행 후 로그인합니다.​
2. '조회/발급' 메뉴에서 '연말정산 미리보기'를 선택합니다.​
3. 예상 세액과 환급금을 확인합니다.​

(3) 정부24에서 확인하기

1. 정부24(www.gov.kr) 접속 후 로그인합니다.​